Audyt śledczy

11.05.2026

Wyjaśnij nieprawidłowości w finansach firmy

Gdy dokumenty i przepływy finansowe budzą wątpliwości, potrzebujesz ustalić, co się wydarzyło. TAXEDO analizuje dokumentację i przepływy finansowe, aby rozpoznać błędy, nadużycia lub inne nieprawidłowości. Punktem wyjścia jest konkretny problem, okres objęty analizą i dostępne materiały.

Omów sytuację swojej firmy

Kiedy warto porozmawiać o audycie śledczym?

Rozmowę warto rozpocząć wtedy, gdy pojawiają się rozbieżności, których nie potrafisz wyjaśnić na podstawie posiadanych danych. Przykładowe powody do ustalenia zakresu analizy to:

płatności, których cel lub związek z dokumentacją wymaga wyjaśnienia;
różnice między zapisami księgowymi, dokumentami a przepływami na rachunkach;
brak dokumentów pozwalających prześledzić wybrane operacje;
podejrzenie powtarzających się błędów lub nieprawidłowości w rozliczeniach;
potrzeba uporządkowania informacji przed podjęciem decyzji przez zarząd.

Sama rozbieżność nie przesądza o nadużyciu ani odpowiedzialności konkretnej osoby. Najpierw trzeba ustalić fakty i sprawdzić dostępne wyjaśnienia.

Co jest przedmiotem analizy?

Audyt śledczy w TAXEDO koncentruje się na dokumentach i przepływach finansowych związanych z badaną sprawą. Zakres należy dopasować do zgłoszonego problemu: wybranych transakcji, okresu, obszaru działalności i dostępności danych.

Przed rozpoczęciem prac ustalamy, na jakie pytania ma odpowiedzieć analiza oraz jakie materiały będą do tego potrzebne. Warto od razu wskazać znane braki w dokumentacji i ograniczenia dostępu do informacji.

Co przygotować do pierwszej rozmowy?

Na początek przygotuj krótki opis sytuacji:

Co budzi wątpliwości i kiedy zostało zauważone?
Jakiego okresu, transakcji lub obszaru firmy dotyczy problem?
Jakie dokumenty i zestawienia są dostępne?
Czy występują braki lub sprzeczne informacje?
Do jakiej decyzji potrzebujesz ustaleń i czy sprawa ma określony termin?

Na etapie pierwszego kontaktu wystarczy ogólny opis. Zakres materiałów oraz sposób ich udostępnienia ustal z zespołem przed przekazaniem dokumentacji.

Jak ustalić przebieg współpracy?

1. Opisz problem. Wskaż wątpliwości, cel analizy i okres, którego dotyczy sprawa.

2. Uzgodnij zakres. Określ z zespołem pytania do wyjaśnienia, potrzebne dokumenty i dostępne dane.

3. Ustal organizację prac. Przed rozpoczęciem uzgodnij terminy, osoby kontaktowe oraz formę przekazania ustaleń. Jeśli potrzebujesz pisemnego raportu, określ ten wymóg przy ustalaniu zakresu.

4. Oddziel analizę od dalszych działań. Ewentualne korekty księgowe, zmiany procedur lub dodatkowe wsparcie wymagają ustalenia odpowiedniego zakresu współpracy.

Audyt śledczy, podatkowy czy przygotowanie do badania?

Wybierz usługę według pytania, na które potrzebujesz odpowiedzi.

Audyt śledczy dotyczy wyjaśnienia konkretnych wątpliwości związanych z dokumentami i przepływami finansowymi.

Audyt podatkowy służy analizie rozliczeń, ksiąg i procesów pod kątem ryzyk podatkowych oraz rekomendacji działań.

Przygotowanie do badania sprawozdania finansowego obejmuje wsparcie TAXEDO w przygotowaniu firmy i dokumentacji. Samo badanie wykonuje zewnętrzna firma audytorska.

Najczęściej zadawane pytania

Czy muszę już wiedzieć, skąd wynika nieprawidłowość?

Nie musisz znać przyczyny, aby opisać problem. Przygotuj konkretne przykłady rozbieżności, ich daty i informację o dostępnych dokumentach. Pozwoli to ocenić, jaki zakres analizy będzie potrzebny.

Czy można skupić się na wybranych transakcjach?

Wybrane transakcje mogą być punktem wyjścia do rozmowy. To, czy ich analiza wystarczy do wyjaśnienia sprawy, zależy od dokumentacji i powiązań z innymi operacjami. Zakres ustala się przed rozpoczęciem prac.

Czy każda rozbieżność oznacza nadużycie?

Nie. Rozbieżność może mieć różne przyczyny, w tym błąd lub brak informacji. Analiza powinna rozdzielać potwierdzone fakty od podejrzeń i kwestii wymagających dalszego wyjaśnienia.

Od czego zależy termin i wycena?

Do ustalenia terminu i wyceny potrzebne są informacje o zakresie sprawy, badanym okresie, liczbie i dostępności dokumentów oraz oczekiwanej formie ustaleń. Opisz sytuację, aby omówić warunki współpracy.

Czy audyt śledczy jest badaniem sprawozdania finansowego?

Nie. Na tej stronie opisujemy analizę dokumentów i przepływów dotyczącą konkretnych nieprawidłowości. Badanie sprawozdania finansowego jest odrębną usługą wykonywaną przez zewnętrzną firmę audytorską.